Donar un cop de mà als nostres quan cal és quelcom completament natural a qualsevol llar, ja sigui per ajudar un fill amb l'entrada d'un pis o per donar suport a un germà en un bache econòmic.
Tanmateix, les transaccions bancàries entre particulars es troben sota un control cada cop més estricte. L'Agència Tributària aplica un protocol automatitzat juntament amb les entitats bancàries per identificar el límit de transferència a un familiar fixat per la llei.
La barrera dels tres mil euros
Segur que t'has trobat amb alguna notícia que reflecteix els riscos d'enviar diners en efectiu a un familiar i la por que l'administració cregui que és una donació.
Per evitar sospites, convé saber que l'article 38 del Reial decret 1065/2007 obliga totes les entitats financeres a informar a Hisenda de tots els moviments dels seus clients que superin els 3.000 euros.
Aquesta norma no significa que et vagin a multar per prestar aquests diners a un germà, però sí implica que el banc saltarà automàticament per avisar les autoritats. Per això, el veritable truc està en tenir els papers ben preparats per demostrar que es tracta d'una ajuda familiar.
La vigilància intermèdia dels bancs
Encara que el topall per a la declaració obligatòria és de cinc xifres, la supervisió de les autoritats comença de manera discreta una mica abans, a partir dels 6.000 euros.
La Llei de prevenció del blanqueig de capitals estableix que els moviments bancaris que sobrepassin aquesta quantitat intermèdia queden subjectes a una anàlisi per part de l'equip de control de riscos del mateix banc.
Les entitats financeres analitzen els perfils habituals dels seus clients i guarden els justificants per si la inspecció de l'Estat els sol·licita de manera justificada en el futur. Un enviament puntual a un familiar per sobre d'aquests barems obligarà l'oficina a registrar la identitat de qui envia els diners i de qui els rep.
Les recomanacions per evitar multes
Per saber com actuar amb total seguretat davant aquestes inspeccions, convé visitar un professional que et pugui indicar exactament què has de fer.
Tot i això, és important que tinguis en compte que, sempre que facis una transferència a un familiar les quantitats del qual superin els 3.000 euros, el primer és presentar el model 651 per justificar de manera clara aquest traspàs com una donació.
Si prefereixes evitar el pagament d'aquest impost, l'altra opció legal per no caure en una multa de l'Agència Tributària és signar un contracte de préstec entre particulars amb un interès del 0%. Aquest document es presenta davant notari per deixar clar que els diners es retornaran en un termini fixat i es registra a través del model 600.
Cal tenir en compte que formalitzar legalment aquestes ajudes familiars ja no és tan car ni complicat com abans, convertint el pagament de successions i donacions en quelcom purament simbòlic.
Què pots fer ara
Si necessites enviar diners a un fill per ajudar-lo amb la compra d'un vehicle o el pagament d'una entrada, procura respectar els límits de transferència a un familiar si vols evitar revisions automàtiques.
En el cas que l'ajuda superi les xifres de control, la millor opció legal per protegir-se és redactar un contracte de préstec sense interessos entre particulars i registrar-lo a l'oficina autonòmica de liquidació.
Guarda els resguards bancaris de l'operació i el contracte signat, ja que l'administració disposa d'un termini de quatre anys per cridar-te a revisió i exigir que justifiquis el moviment dels teus comptes si és necessari.
Notícies relacionades
- És oficial: l'exempció d'Hisenda que permet als jubilats donar un habitatge habitual als seus fills sense pagar l'IRPF
- Va entrar en vigor: el dret definitiu a gaudir de 14 dies festius a l'any totalment pagats i sense haver-los de recuperar
- Ja ha entrat en vigor: la nova deducció de 340 euros als treballadors que cobrin menys de 18.280 anuals